Unserer Beratungsteam ist gern für Sie da.Krise – Sanierung – Insolvenz
In wirtschaftlich schwierigen Zeiten ist es entscheidend, frühzeitig die richtigen Schritte einzuleiten, um das Unternehmen wieder auf Kurs zu bringen oder die bestmöglichen Lösungen zu finden.
Wir unterstützen Sie dabei, Krisensituationen zu meistern, nachhaltige Sanierungskonzepte zu entwickeln und, falls notwendig, den Insolvenzprozess erfolgreich zu gestalten.
Notfallordner: Was tun, wenn der Chef oder die Chefin ausfällt?
Wenn der Chef oder die Chefin unerwartet ausfällt, sollte geregelt sein, wie es mit dem Betrieb weitergehen kann. Ein sorgfältig gepflegter Notfallordner kann dabei eine große Hilfe sein. Ähnlich wie im privaten Bereich Patientenverfügung und Vollmachten hält das Notfallhandbuch fest, was im Krisenfall passieren soll.
- Der Notfallordner gibt eine erste Hilfestellung zur Bearbeitung einzelner Aufgaben und Schwerpunkte. Er bietet eine Grundlage, um erste Fragen aufzufangen und kann helfen, schwierige Situationen in den Griff zu bekommen.
- Im Handbuch finden Sie eine Vielzahl von Formularen. Muster dienen zur Erfassung von wichtigen Ansprechpersonen, Terminen und Fristen. Mit Hilfe derer können Sie Ihre Unterlagen für einen Notfall selbstständig erstellen bzw. jederzeit bearbeiten und pflegen.
- Bei der erstmaligen Zusammenstellung sollen Sie die gesamten Dokumente des Notfallordners bearbeiten und anschließend elektronisch verwahren. Die Unterlagen können auch ausgedruckt und in einem separaten Notfallordner abgelegt werden. Der Verwahrort sollte nur vertrauten Personen bekannt sein.
- Der Ordner sollte stets auf dem aktuellem Stand sein, sodass die erforderlichen Aktualisierungen bzw. Ergänzungen mit Hilfe einzelner Dokumente konsequent umgesetzt werden sollten.
- Holen Sie sich unbedingt Rat von Experten, gerade zu rechtlichen und steuerlichen Fragen! Auch die Betriebsberatung der HWK unterstützt Sie bei der Zusammenstellung Ihres Notfallordners.
Konflikte lösen durch Wirtschaftsmediation
Im Leben kommt es immer wieder zu Konflikten. Manche lassen sich schnell lösen, andere können den Betriebsalltag erheblich beinträchtigen.
Mögliche Auslöser für Konflikte sind beispielsweise:
- Spannungen zwischen Geschäftsführern, Gesellschaftern oder Eigentümern
- Differenzen zwischen Mitarbeitenden und Führungskräften
- Konflikte bei der Nachfolgeregelung
- Streitigkeiten mit Lieferanten
Die Folge können finanzielle und persönliche Probleme sein. Im schlimmsten Fall steht die Existenz des Unternehmens auf dem Spiel – das muss jedoch nicht sein.
Die Mediation kann Sie bei einer gemeinsamen Lösung unterstützen. Sie ist ein freiwilliges und vertrauliches Verfahren mit Unterstützung eines neutralen Dritten (Mediatorin oder Mediator). Die Parteien erarbeiten eine einvernehmliche Lösung, die dauerhaft zu einer friedlichen Beziehung zwischen den Parteien führen soll und die Zusammenarbeit in den Betrieben sichert.
Die Handwerkskammer Düsseldorf bietet Ihnen dazu gerne eine Mediation mit der ausgebildeten Wirtschaftsmediatorin Nicole Peters an. Das Angebot ist für Mitgliedsbetriebe kostenfrei.
Krise
Unter einer Unternehmenskrise wird eine Gefährdung des Fortbestehens eines Unternehmens oder eines wesentlichen Geschäftsbereichs verstanden. Danach handelt es sich um eine Krise, wenn ein außenstehender, vom betroffenen Unternehmen unabhängiger Dritter keinen Kredit mehr zu marktüblichen Bedingungen gewähren würde und ohne Kapitalzufuhr das Unternehmen hätte liquidiert werden müssen. Es werden folgende Krisenstadien unterschieden:
Strategiekrise
Die strategische Ausrichtung des Unternehmens wird unklar.
- Wettbewerbsvorteile werden nicht genutzt
- Neue Entwicklungen werden nicht erkannt
- Das Unternehmen reagiert nicht auf veränderte Rahmenbedingungen
- Sinkende Marktanteile sind eindeutige Kennzeichen der Strategiekrise
Produkt- und Absatzkrise
In diesem Stadium sinkt der Absatz der Produkte auch in absoluten Zahlen.
- Produkte ohne oder mit schlechtem Deckungsbeitrag werden verkauft.
- Schwächen in Produktqualität/Dienstleistungsqualität, Marketing und Vertrieb
Erfolgskrise
Sie folgt auf die Produkt- und Absatzkrise, sofern keine ausreichenden Maßnahmen zu ihrer Behebung getroffen wurden.
- Die Ergebnisse des Unternehmens verschlechtern sich und werden negativ
- Das Eigenkapital wird nach und nach aufgezehrt
Liquiditätskrise
- Konkrete und akute Gefahr der Zahlungsunfähigkeit besteht
- Es liegt zu diesem Zeitpunkt bereits eine sehr schlechte Finanzierungsstruktur vor (viel kurzfristiges oder fälliges Fremdkapital, geringe Eigenkapitalquote, etc.)
- Die ehemaligen Erfolgsfaktoren des Unternehmens sind nicht mehr vorhanden
- Die Leistungsfähigkeit ist stark eingeschränkt
Sanierung
Unter einer Unternehmenssanierung werden alle Maßnahmen innerhalb einer Unternehmenskrise zur Wiederherstellung existenzerhaltender Gewinne verstanden. Der Sanierungsbegriff vereint alle betriebswirtschaftlichen, steuerlichen und rechtlichen Maßnahmen der Problembewältigung.
Ziel einer Sanierung ist die dauerhafte Beseitigung von Verlusten und die Rückkehr zu kapitalerhaltenden Gewinnen. Eine Unternehmenssanierung ist individuell, und hängt maßgeblich vom Stadium der Krise ab. Steckt ein Unternehmen in einer handfesten und akuten Krise (Liquiditätskrise), so müssen die Verantwortlichen umgehend handeln, um eine (endgültige) Insolvenz abzuwenden.
Welche Sanierungsarten gibt es?
Organisatorische Sanierung
- Optimierung der Aufbauorganisation und der Ablauforganisation
- Qualifiziertere Besetzung der Arbeitsplätze
Finanzielle Sanierung
- Wertsicherung, -generierung und -verteilung
- Absicherung und Erschließung von Finanzierungs- und Kapitalquellen
- Zuführung von neuem Kapital durch Eigenfinanzierung (Kapitalerhöhung, Verkauf nicht benötigter Güter) oder Fremdfinanzierung (Schuldenerlass, Zahlungsaufschub, neue Darlehen
Sachliche Sanierung
- Optimierung des Portfolios unter Wertsteigerungsgesichtspunkten (Risiko, Wachstum, Rendite)
- Konzentration auf Kerngeschäftsfelder
- Konsequente Steuerung der strategischen Geschäftsfelder
Insolvenz
- Im Falle einer Überschuldung oder Zahlungsunfähigkeit sind Betriebe, die als juristische Person (z. B. als GmbH oder AG) geführt werden, verpflichtet, innerhalb von drei Wochen einen Insolvenzantrag zu stellen.
- Eine Firma ist überschuldet, wenn ihr Vermögen die bestehenden Verbindlichkeiten nicht mehr deckt, das heißt, wenn sie dauerhaft Verluste schreibt und vielleicht sogar schon das Eigenkapital eingreift.
- Bei einer Zahlungsunfähigkeit können die fälligen Verbindlichkeiten nicht mehr bedient werden. Der Schuldner muss seine Zahlungen gewöhnlich einstellen.
Die rechtlichen Grundlagen für eine Unternehmensinsolvenz, auch als Regelinsolvenz bekannt, finden sich in der Insolvenzordnung. Diese trat am 1. Januar 1999 in Kraft. Die Regelinsolvenz gilt nicht nur für Unternehmen, sondern auch für Selbstständige, Freiberufler und ehemals Selbstständige mit unübersichtlichen Vermögensverhältnissen (mindestens 20 Gläubiger). Ihre Ziele sind:
- Restschuldbefreiung innerhalb von
3 Jahren, wenn die Schulden und Verfahrenskosten zu 35 % abbezahlt wurden,
5 Jahren, wenn die Verfahrenskosten getilgt wurden,
maximal 6 Jahren, komplett unabhängig von der Höhe der zurückgezahlten Schulden, - Fortführung der selbstständigen Tätigkeit.
Schuldnerhilfe Köln und Handwerkskammer bieten Hilfe
Finanzielle Krise? Gute Beratung!
Finanzielle Engpässe können Betriebe jeder Größe treffen. Entscheidend ist, mögliche Schwierigkeiten frühzeitig zu erkennen und rechtzeitig professionelle Unterstützung in Anspruch zu nehmen. Die Handwerkskammer Düsseldorf informiert ihre Mitgliedsbetriebe daher über bestehende Beratungsangebote und Unterstützungsmöglichkeiten.
Die Handwerkskammer Düsseldorf hat in Zusammenarbeit mit der Schuldnerhilfe Köln gGmbH für ihre Mitgliedsbetriebe, die in eine massive finanzielle Krise geraten sind und sich möglicherweise schon auf ein Insolvenzverfahren einstellen müssen, eine Hotline eingerichtet.
Betriebe aus unserem Kammerbezirk können ein Team erreichen, das langjährige Erfahrungen mit der Sanierungs- und Abwicklungsberatung von mittelständischen Unternehmen hat.
Folgeberatung im Büro der Schuldnerhilfe Köln
Möchten Sie nach der telefonischen Erstberatung noch eine persönliche Folgeberatung im Büro der Schuldnerhilfe Köln wahrnehmen, um zum Beispiel weitergehende Hilfe bei der Sanierung oder Abwicklung des Betriebes in Anspruch zu nehmen oder sich beim Ausfüllen eines Insolvenzantrage helfen zu lassen, berechnet die Schuldnerhilfe Köln einen Kostenbeitrag von 95 Euro pro Termin.
Weitere Beratungsstellen
Darüber hinaus stehen weitere geeignete Beratungsstellen, Sanierungsberaterinnen und -berater sowie auf Insolvenz- und Restrukturierungsrecht spezialisierte Rechtsanwältinnen und Rechtsanwälte zur Verfügung. Die Handwerkskammer Düsseldorf spricht keine Empfehlung für einen bestimmten Anbieter aus. Die Auswahl einer geeigneten Beratung sollte sich stets an den individuellen Gegebenheiten des Unternehmens orientieren.
Insbesondere bei drohender Zahlungsunfähigkeit oder Überschuldung ist eine frühzeitige fachkundige Beratung sinnvoll. Je früher Handlungsoptionen geprüft werden, desto größer sind häufig die Möglichkeiten, den Betrieb zu stabilisieren und Sanierungsmaßnahmen einzuleiten.
Besonderer Hinweis für Kapitalgesellschaften
Für Kapitalgesellschaften (z. B. GmbH oder UG (haftungsbeschränkt)) bestehen gesetzliche Pflichten im Zusammenhang mit einer möglichen Insolvenz. Die Geschäftsführung ist verpflichtet, die wirtschaftliche Lage des Unternehmens fortlaufend zu überwachen und gegebenenfalls rechtzeitig einen Insolvenzantrag zu stellen. Bei Pflichtverletzungen können persönliche Haftungsrisiken sowie straf- oder ordnungsrechtliche Konsequenzen entstehen.
Bestehen Anhaltspunkte für eine Zahlungsunfähigkeit oder Überschuldung, sollte daher unverzüglich eine auf Insolvenz- und Restrukturierungsrecht spezialisierte Rechtsanwältin oder ein entsprechender Rechtsanwalt hinzugezogen werden. Eine Schuldner- oder Sanierungsberatung kann diese rechtliche Prüfung und Beratung nicht ersetzen.
Für Mitgliedsbetriebe der Handwerkskammer Düsseldorf
Darüber hinaus stehen allen Mitgliedsbetrieben natürlich weiterhin und unmittelbar unsere Unternehmensberaterinnen und -berater als Ansprechpersonen zur Verfügung, wenn es um Fragen rund um den eigenen Betrieb geht.
Wir empfehlen, vor Einschaltung der Schuldnerhilfe Köln zunächst Kontakt zu unserer Betriebsberatung aufzunehmen, um im Falle einer Krise die Möglichkeit der direkten Hilfe durch die HWK zu klären.